Proračunski pokazatelji
uspješnosti —
od podataka do odluka
Strukturirani webinar za financijske stručnjake u javnom sektoru koji žele razumjeti, pratiti i interpretirati proračunske pokazatelje u stvarnom vremenu.
Što program pokriva
Proračunski pokazatelji uspješnosti nisu samo brojevi — oni su alat za donošenje odluka. Program je fokusiran na metodologiju mjerenja, interpretaciju odstupanja i komunikaciju rezultata prema upravi i revizorima.
Polaznici rade s konkretnim primjerima iz prakse: rashodi po programima, stopa realizacije prihoda, omjer planiranog i izvršenog, te analiza vremenskih serija unutar proračunskog ciklusa.
Prema podacima Ministarstva financija RH, više od dvije trećine proračunskih odstupanja ostaje bez dokumentirane analize uzroka. Program se bavi upravo tim jazom — između podataka i razumijevanja.
Branimir Felak
Proračunska analitika
Petnaest godina u Ministarstvu financija, specijaliziran za analizu izvršenja proračuna u jedinicama lokalne samouprave.
Vesna Ostrić
Financijsko planiranje
Dugogodišnja pročelnica financijskog odjela u Gradu Splitu. Vodi tematiku višegodišnjeg planiranja i pokazatelja uspješnosti.
Domagoj Radić
Javna revizija
Ovlašteni revizor s iskustvom u reviziji proračunskih korisnika. Predaje tumačenje pokazatelja iz perspektive nadzornih tijela.
Niko Barišić
Podatkovna analiza
Specijalist za obradu financijskih podataka i vizualizaciju proračunskih serija. Vodi praktični dio rada s tabličnim alatima.
Struktura webinara
Svaki modul traje 90 minuta i uključuje prezentaciju, primjere iz prakse i prostor za pitanja. Svi materijali ostaju dostupni sudionicima i nakon završetka.
-
01
Osnove proračunskog mjerenja
Što su pokazatelji uspješnosti u kontekstu proračuna, razlika između outputa i ishoda, te zakonski okvir u RH (Zakon o proračunu, Pravilnik o financijskom izvještavanju).
-
02
Analiza odstupanja i uzroci
Metodologija identifikacije i klasifikacije odstupanja između planiranih i ostvarenih veličina. Razlika između strukturnih i privremenih odstupanja, te kako ih dokumentirati.
-
03
Izvještavanje prema upravi i revizorima
Kako prezentirati proračunske pokazatelje različitim skupinama — od vijećnika do Državnog ureda za reviziju. Primjeri dobro i loše strukturiranih izvještaja.
-
04
Rad s podacima — praktični dio
Konkretni primjeri obrade proračunskih podataka u Excelu i Google Sheets. Izrada jednostavnih nadzornih ploča za praćenje realizacije po programima.